SII realiza "seguimiento exhaustivo" a chilenos mencionados en los Panamá Papers

El Servicio de Impuestos Internos (SII) informó hoy que se encuentra realizando "un seguimiento exhaustivo" a los chilenos mencionados en el denominado Panamá Papers.

Ello, dijo en un comunicado, en el marco de la fiscalización que realiza permanentemente a los contribuyentes vinculados con sociedades offshore radicadas en paraísos fiscales "para verificar el correcto y cabal cumplimiento de las obligaciones que les correspondan en materia de tributación internacional".

El organismo adelantó que prepara planes de fiscalización que consideran diferentes tipos de acciones, las que han sido advertidas tanto en el Plan de Cumplimiento Tributario dado a conocer el año 2015, como en los énfasis de fiscalización para la Operación Renta 2016.

Sin embargo, advirtió que "al igual que otras administraciones tributarias", el SII enfrenta restricciones de acceso a la información internacional lo que se evidencia en varios reportes de la OCDE y, recientemente, en el Plan de acción BEPS que promueve lineamientos para tratar situaciones que lesionan la base tributaria nacional.

"Bajo el alero de éste plan, Chile se ha adherido a una plataforma global de intercambio de información bancaria y de transacciones entre empresas relacionadas, que comenzará a funcionar el año 2017", comunicó el SII.

En este contexto, dijo que el denominado "Panamá papers" podrá ser utilizado para complementar las distintas iniciativas de fiscalización y colaboración con otros países. En este punto afirmó que la Administración Tributaria de Australia (ATO) había solicitado a fines de marzo al SII iniciar un procedimiento de colaboración que ya se encuentra en curso.

"Así por ejemplo, cuando tomó conocimiento de la llamada Lista Falciani, con los nombres de potenciales evasores fiscales con cuentas no declaradas en la sucursal en Ginebra del banco británico HSBC, funcionarios del SII viajaron especialmente a Francia para reunirse con la Administración Tributaria de ese país y obtener los antecedentes, lo que dio lugar a una serie de procedimientos de fiscalización específicos sobre contribuyentes chilenos que aparecían mencionados en la nómina", reveló el organismo. 

Finalmente, en el comunucado, el SII aclaró  que la utilización de esquemas internacionales como la creación de sociedades Offshore en regímenes fiscales preferenciales "no constituye en sí misma una conducta ilegal, mientras ello no implique una vulneración de la normativa vigente".