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Publicado: Jueves 1 de septiembre de 2016 a las 04:00 hrs.
Recientemente, el SII informó ante la OCDE las acciones concretas realizadas para indagar sobre los datos obtenidos del caso “Panama Papers”. En el futuro, se incluirán a intermediarios que faciliten operaciones y a contribuyentes que incumplen con sus obligaciones tributarias respecto de bienes situados en el exterior o rentas de fuente extranjera, con especial foco en territorios o jurisdicciones que se caracterizan por la opacidad en la entrega de información.
Cabe recordar que Chile, junto a 97 países, ratificó la Convención Multilateral sobre Asistencia Administrativa Mutua en Materia Fiscal, de cooperación internacional para la recaudación de impuestos con vistas a combatir la elusión y evasión, pero con respeto a los derechos fundamentales de los contribuyentes. Esto cubre el intercambio de información, fiscalizaciones simultáneas, asistencia en el cobro, etc. La información obtenida también puede ser adecuada a propósitos tales como la persecución de delitos financieros.
El 15 de julio, Panamá anunció su decisión de adherir al Convenio. En cuanto a refugios como BVI, Islas Caimán, Guernesey, etc., el Convenio les es aplicable por la adhesión del Reino Unido. Cabe señalar que ningún Estado podrá rechazar una solicitud de información a pretexto de invocar el secreto bancario. Tan solo se puede denegar información que vulnere el secreto comercial, empresarial, industrial o profesional; o cuando el requerimiento vulnere el orden público, entiéndase motivado por una persecución política o racial.
Todo lo anterior, sumado a los mayores niveles de transparencia y escrutinio que rigen el mundo luego del 11/9, producto de nuevas leyes norteamericanas con visos de extraterritorialidad, sumado a la voluntad de gobiernos necesitados de mayor recaudación para presionar a otras jurisdicciones o de pagar a informantes para que filtren información bancaria (caso Falciani), ha hecho que en la actualidad sea mucho más difícil y riesgoso ocultar dineros en paraísos tributarios.
Economistas y abogados revisaron los planteamientos. Hay varias materias que generan apoyo, pero piden más detalle sobre su alcance. Con todo, en ambos programas hay temas que generan preocupación.
La compañía había demandado al organismo público -que depende del ministerio encabezado por Carlos Montes- por no pagarle un paño que le compró para el desarrollo de un proyecto habitacional.
B-Conex es una iniciativa transnacional que creó Ovalle Consejeros Legales junto a sus pares de Uruguay y Argentina, Castellán y PASBBA -respectivamente- y donde acaban de anexar al estudio CSA Advogados, con sede en São Paulo.
Apuntaron que el informe que realizó la firma “construyó una imagen económica distorsionada y artificialmente depreciada”. Econsult Capital aseguró que "la querella presentada carece de todo fundamento".
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