Caso Penta: nuevas aristas por análisis de balances y pago de impuestos por compraventas

Por J. Catrón/G. Álvarez



A pesar del revuelo que ha provocado tanto la denuncia presentada por el Servicio de Impuestos Internos (SII) por eventual delito tributario en el caso de los controladores del grupo Penta, y la investigación que está llevando a cabo el fiscal de la Unidad de Delitos de Alta Complejidad de la Fiscalía Oriente, Carlos Gajardo, desde las oficinas del holding señalan que están tranquilos y seguirán prestando toda la colaboración que sea necesaria para esclarecer el caso.

Es por ello que la versión que habría sido entregada por el ex ejecutivo del conglomerado, Hugo Bravo, y que abrió dos nuevas aristas de investigación, no los tomó por sorpresa.

Las versiones señalan que los antecedentes aportados al fiscal lo habrían llevado a revisar algunos estados de resultados de sociedades filiales del grupo, como el banco del mismo nombre, así como otras implicancias tributarias, asociadas a operaciones de venta de participaciones en sociedades que pertenecieron al grupo. De acuerdo con estas versiones Bravo (sobre quien pesa una querella por amenazas presentada por los controladores de Penta), estaría planteando que los tributos pagados por la venta no serían los que correspondía, dado que se habrían rebajado a través del pago de asesorías financieras de entidades relacionadas al grupo. 
Ambas imputaciones fueron tajantemente desmentidas a este medio por ejecutivos que conocen del proceso, y que señalan que el origen de las acusaciones se encuentra en una situación totalmente externa a la realidad del holding y a la operación de las compañías que lo integran.

Presunción de inocencia


Por otro lado, fuentes del sector destacaron que si la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras (SBIF) se encontrara analizando el caso, es primordial respetar la presunción de inocencia, por lo que un punto importante es esperar los resultados de la investigación judicial para tomar alguna determinación.

Además, recordaron que constantemente el regulador revisa los estados financieros de la industria, y que es posible dada la coyuntura se encuentre monitoreando con mayor profundidad los balances del banco, “que presenta buenos niveles de liquidez y de solvencia”.

Daño en las confianzas


Respecto de estas versiones, ejecutivos consultados apuntan que las eventuales imputaciones que habrían activado esta arista procesal son graves, ya que amagan la confianza en el sistema financiero, la calidad de la supervisión y la imagen de una empresa. “Esto es muy relevante para el sector, porque el sistema se basa en las confianzas”, señaló un ejecutivo consultado.

Cabe recordar que la defensa de los accionistas del holding, Carlos Alberto Délano y Carlos Eugenio Lavín, encabezada por el abogado Julián López, está preparando la presentación de una querella por amenazas en contra de Hugo Bravo, la cual debería ingresar al poder judicial en los próximos días.

Según explicó López, las amenazas que formuladas por Bravo están destinadas a incriminar a los controladores de Penta, en los delitos” por los cuales él está siendo investigado, haciendo a su vez una exigencia de orden económico. Los delitos por los que se le investiga son fraude tributario y cohecho, por el cual recibió devoluciones irregulares en sus sociedades personales, que no tienen ninguna vinculación con Penta. Entonces sus amenazas pasan por relacionar a mis representados en esta investigación”.

Respecto a las penas que arriesga el ex ejecutivo del grupo Penta por el recurso que será próximamente presentado, López afirmó que éstas son graduadas de acuerdo a las características del hecho específico, “pero por este tipo de amenazas por lo general se habla de hasta unos 3 años, y agravados por haberlo hecho por escrito y a través de intermediarios”.

En relación a los afectados, el abogado afirmó que sólo están Carlos Eurgenio Lavín y Carlos Alberto Délano, y que las amenazas llegan a través de Carlos Bombal, quien es usado como intermediario telefónicamente y a través de una nota.

Parrado: se debe ser muy prudente respecto de los distintos casos

Al ser consultado respecto a las eventuales irregularidades que podrían haber ocurrido al interior del holding de empresas Penta, el Superintendente de Bancos e Instituciones Financieras, Eric Parrado sostuvo que "nosotros lo que tenemos que hacer es ser muy prudentes respecto de los distintos tipos de casos". En esta línea, señaló que el caso Penta es el que marca la coyuntura.
Parrado enfatizó que se debe respetar el proceso legal que se está desarrollando en relación a este tema, agregando que la entidad fiscalizadora que lidera está revisando de forma constante la situación de esta entidad y de todas las entidades que conforman el sistema financiero.
Respecto de si la SBIF se haría parte de una eventual querella en caso de que se confirmaran las irregularidades, el titular de la entidad afirmó que "tenemos que ir analizando paso a paso, dependiendo de las respuestas que entregue el proceso legal".
El regulador se refirió al caso en el marco del inicio de las actividades del mes de la educación financiera. En la oportunidad también fue inaugurado el programa de "Educación financiera para Colegios" del banco BBVA. Eric Parrado explicó que la iniciativa enfocada en la educación respecto al sistema financiero en los colegios tiene como objetivo generar conciencia sobre la importancia que tiene este tema en el desarrollo y bienestar de las personas, por lo que incluye una serie de acciones tanto en Santiago como en regiones con la participación de actores privados, públicos y los propios consumidores.

inicios de la investigación

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